重要提示
本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告正文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀年度報(bào)告正文。
基金管理人的董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。本年度報(bào)告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)。
基金托管人華夏銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2007年3月26日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。
基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不代表其未來(lái)表現(xiàn)。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說(shuō)明書(shū)。
本報(bào)告財(cái)務(wù)資料已經(jīng)審計(jì)。上海眾華滬銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本基金出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)投資者注意閱讀。
第一章 基金簡(jiǎn)介
（一）基金基本資料
1、基金名稱(chēng)： 萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)證券投資基金
2、基金簡(jiǎn)稱(chēng)： 萬(wàn)家貨幣
3、基金交易代碼: 519508
4、基金運(yùn)作方式： 契約型開(kāi)放式基金
5、基金合同生效日： 2006年5月24日
6、報(bào)告期末基金份額總額： 309,886,757.15份
7、基金合同存續(xù)期： 無(wú)
8、基金份額上市的證券交易所： 無(wú)
9、上市日期： 無(wú)
（二）基金產(chǎn)品說(shuō)明
1、投資目標(biāo)： 在力保本金穩(wěn)妥和基金資產(chǎn)高流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，為投資者提供資金的流動(dòng)性?xún)?chǔ)備，并追求高于業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的穩(wěn)定收益
2、投資策略： 通過(guò)短期利率預(yù)期策略、類(lèi)屬資產(chǎn)配置策略和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利操作策略構(gòu)建投資組合，謀求在滿(mǎn)足流動(dòng)性要求、控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，實(shí)現(xiàn)基金收益的最大化
3、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)： 一年期銀行定期存款稅后利率
4、風(fēng)險(xiǎn)收益特征： 本基金屬于證券投資基金中低風(fēng)險(xiǎn)、高流動(dòng)性的品種，其預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益率都低于股票、債券和混合型基金
（三）基金管理人
名稱(chēng)： 萬(wàn)家基金管理有限公司
信息披露負(fù)責(zé)人： 吳濤
聯(lián)系電話(huà)： 021－38619999
傳真： 021－38619888
電子郵箱： wut@wjasset.com
（四）基金托管人
名稱(chēng)： 華夏銀行股份有限公司
信息披露負(fù)責(zé)人： 鄭鵬
聯(lián)系電話(huà)： 010-85238418
傳真： 010-85238680
電子郵箱： zhengpeng@hxb.com.cn
（五）信息披露
信息披露報(bào)紙名稱(chēng)： 本基金年度報(bào)告摘要刊登于《中國(guó)證券報(bào)》
登載年度報(bào)告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： http://icvexuv.cn
基金年度報(bào)告置備地點(diǎn)： 上海市浦東新區(qū)福山路450號(hào)新天國(guó)際大廈23樓基金管理人辦公場(chǎng)所
第二章 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和基金凈值表現(xiàn)
一、 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
序號(hào) 項(xiàng)目 2006年5月24日（基金合同生效日）至2006年12月31日
1 本期凈收益 6,512,916.98
2 期末基金資產(chǎn)凈值 309,886,757.15
3 期末基金份額凈值 1.0000
4 本期凈值收益率 1.1460%
5 累計(jì)凈值收益率 1.1460%
注：本基金收益分配按月結(jié)轉(zhuǎn)份額
提示：所述基金業(yè)績(jī)指標(biāo)不包括持有人交易基金的各項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入費(fèi)用后實(shí)際收益水平要低于所列數(shù)字。
二、 基金凈值表現(xiàn)
1、萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)基金歷史各時(shí)間段收益率與同期業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率比較：
階段 基金凈值收益率（1） 基金凈值收益率標(biāo)準(zhǔn)差（2） 比較基準(zhǔn)收益率（3） 比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差（4） (1)－(3) (2)－(4)
過(guò)去三個(gè)月 0.5042% 0.0015% 0.5081% 0.0000% -0.0039% 0.0015%
過(guò)去六個(gè)月 0.9590% 0.0026% 0.9873% 0.0003% -0.0283% 0.0023%
自基金合同生效起至今 1.1460% 0.0027% 1.1747% 0.0003% -0.0287% 0.0024%
基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率=1年期銀行定期存款稅后收益率
2、萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)基金自基金合同生效以來(lái)基金累計(jì)凈值收益率與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率歷史走勢(shì)對(duì)比（2006年5月24日至2006年12月31日）
本基金合同于2006年5月24日生效，截至報(bào)告日本基金合同生效未滿(mǎn)一年，2006年度的相關(guān)數(shù)據(jù)根據(jù)當(dāng)年的實(shí)際存續(xù)期計(jì)算。
按基金合同規(guī)定，本基金自基金合同生效起三個(gè)月內(nèi)為建倉(cāng)期，截至報(bào)告日本基金的各項(xiàng)投資比例已達(dá)到基金合同約定的投資比例要求。
三、基金收益分配情況
年 度 收益分配金額
2006年5月24日至2006年12月31日 6,512,916.98
第三章 管理人報(bào)告
第一節(jié)：基金管理人及基金經(jīng)理情況
一、 基金管理人及其管理基金的經(jīng)驗(yàn)
萬(wàn)家基金管理有限公司經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2002]44號(hào)文批準(zhǔn)設(shè)立。公司股東為天同證券有限責(zé)任公司、上海久事公司、湖南湘泉集團(tuán)有限公司，注冊(cè)地為上海，注冊(cè)資本為1億元人民幣。目前管理五只開(kāi)放式基金，分別為萬(wàn)家180指數(shù)證券投資基金、萬(wàn)家保本增值證券投資基金、萬(wàn)家公用事業(yè)行業(yè)股票型證券投資基金、萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)證券投資基金和萬(wàn)家和諧增長(zhǎng)混和型證券投資基金。
二、 基金經(jīng)理簡(jiǎn)介
基金經(jīng)理：張旭偉，男，復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，曾在招商證券股份有限公司從事投資管理、在東方證券有限公司從事固定收益投資工作，在東吳基金管理有限公司擔(dān)任基金經(jīng)理助理，2006年2月加入萬(wàn)家基金管理有限公司。
第二節(jié)：對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金運(yùn)作的遵規(guī)守信情況的說(shuō)明
本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守基金合同、《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》等法律、法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定，依照誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、安全高效的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在認(rèn)真控制投資風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為基金持有人謀取最大利益，沒(méi)有損害基金持有人利益的行為。
第三節(jié)：基金經(jīng)理工作報(bào)告
2006年的宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)可以用高增長(zhǎng)、低通脹、快升值來(lái)形容。GDP增長(zhǎng)維持在高位，超過(guò)年初目標(biāo)，消費(fèi)比重略顯不足，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)投資和進(jìn)出口依賴(lài)大；CPI低位運(yùn)行，前低后高，M1和M2的剪刀差在減少，年末M1反超M2；上半年信貸高增長(zhǎng)導(dǎo)致固定資產(chǎn)投資過(guò)度，但下半年宏觀(guān)調(diào)控使得上述指標(biāo)得到了控制。銀行存貸差不斷升高，為股市和債券市場(chǎng)提供了源源不斷的資金。外匯儲(chǔ)備超萬(wàn)億美金，人民幣升值幅度加快。
面對(duì)流動(dòng)性泛濫，央行采取了前所未有的緊縮貨幣政策。短短一年之內(nèi)，央行2次加息，3次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，4次發(fā)行定向央票。全年凈回籠1.2萬(wàn)億資金，但央票的對(duì)沖力度在降低。
2006年債券市場(chǎng)的特征是流動(dòng)性寬裕、收益率上升、信用風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)。大量的外匯占款導(dǎo)致了流動(dòng)性泛濫，央行的緊縮政策導(dǎo)致了收益率上升，新股發(fā)行使回購(gòu)利率階段性波動(dòng)，受上海社保案牽連福禧等短融爆發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。
面對(duì)上述市場(chǎng)特征，萬(wàn)家貨幣基金做了相應(yīng)的對(duì)策。我們減持了企業(yè)債券和短期融資券，加大了浮息債和逆回購(gòu)的投資比例，降低了持倉(cāng)剩余期限。上述操作既保證了基金資產(chǎn)的較高的流動(dòng)性，又提供了一個(gè)較高的收益率。
對(duì)于2007年的債券市場(chǎng)，我們判斷貨幣政策仍將從緊，微調(diào)存款準(zhǔn)備金率將是央行的常態(tài)，警惕CPI過(guò)度上漲導(dǎo)致的加息，債券收益率和回購(gòu)利率全年將緩慢上升。在投資策略上，本基金的債券資產(chǎn)配置將以央票、浮息債券和逆回購(gòu)為主，維持基金資產(chǎn)的高流動(dòng)性和安全性。通過(guò)把握新股發(fā)行節(jié)奏進(jìn)行回購(gòu)套利，控制組合平均剩余期限以降低利率風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎對(duì)待短期融資券的投資。
第四章 托管人報(bào)告
托管人聲明：在本報(bào)告期內(nèi)，基金托管部嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、其他有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。
報(bào)告期內(nèi)，基金管理人在投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格的計(jì)算、基金費(fèi)用的開(kāi)支等方面，嚴(yán)格遵守了基金法等有關(guān)法律法規(guī)、在各重要方面的運(yùn)作嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行，不存在任何損害基金份額持有人利益的行為。
本托管人依法對(duì)基金年度報(bào)告中財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容進(jìn)行了核查、認(rèn)為其真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。
第五章 審計(jì)報(bào)告
上海眾華滬銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)了本基金2006年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表、2006年5月24日(基金成立日)至2006年12月31日止的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表和基金凈值變動(dòng)表，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師沈蓉、馮家俊出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告（滬眾會(huì)字(2007)第1251號(hào)），請(qǐng)投資者注意閱讀。
第六章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
第一節(jié)：基金會(huì)計(jì)報(bào)表
一、 資產(chǎn)負(fù)債表
附注 2006年12月31日
資 產(chǎn)
銀行存款 （1） 3,481,006.15
清算備付金 273,027.09
應(yīng)收證券清算款 0.00
應(yīng)收利息 (2) 371,689.05
應(yīng)收申購(gòu)款 1,230,272.00
其他應(yīng)收款 0.00
債券投資市值 154,929,098.17
其中：債券投資成本 154,929,098.17
買(mǎi)入返售證券 150,000,000.00
待攤費(fèi)用 (3) 0.00
資產(chǎn)總計(jì) 310,285,092.46
負(fù)債及持有人權(quán)益
負(fù)債
應(yīng)付證券清算款 0.00
應(yīng)付贖回款 0.00
應(yīng)付贖回費(fèi) 0.00
應(yīng)付管理人報(bào)酬 57,095.07
應(yīng)付托管費(fèi) 5,696.44
應(yīng)付銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi) 43,253.79
應(yīng)付傭金 0.00
應(yīng)付利息 0.00
應(yīng)付收益 205,700.80
其他應(yīng)付款 (4) 42,950.93
賣(mài)出回購(gòu)證券款 0.00
短期借款 0.00
預(yù)提費(fèi)用 (5) 43,638.28
其他負(fù)債 0.00
負(fù)債合計(jì) 398,335.31
持有人權(quán)益：
實(shí)收基金 (6) 309,886,757.15
未實(shí)現(xiàn)利得 0.00
未分配收益 0.00
持有人權(quán)益合計(jì) 309,886,757.15
負(fù)債與持有人權(quán)益總計(jì) 310,285,092.46
二、 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表
項(xiàng)目 附注 2006年5月24日至2006年12月31日
一、收入
債券差價(jià)收入 (7) 1,073,429.78
債券利息收入 7,232,235.57
存款利息收入 361,147.59
買(mǎi)入返售證券收入 715,160.50
其他收入 (8) 254.47
收入合計(jì) 9,382,227.91
二、費(fèi)用
基金管理人報(bào)酬 1,209,152.16
基金托管費(fèi) 366,409.86
基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi) 916,024.31
賣(mài)出回購(gòu)證券支出 143,580.63
其他費(fèi)用 (9) 234,143.97
其中：信息披露費(fèi) 28,638.28
審計(jì)費(fèi)用 15,000.00
費(fèi)用合計(jì) 2,869,310.93
三、基金凈收益 6,512,916.98
加：未實(shí)現(xiàn)利得 0.00
四、基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 6,512,916.98
三、 收益分配表
項(xiàng)目 附注 2006年5月24日至2006年12月31日
本期基金凈收益 6,512,916.98
加：期初基金凈收益 0.00
加：本期損益平準(zhǔn)金 0.00
可供分配基金凈收益 6,512,916.98
減：本期已分配基金凈收益 （10） 6,512,916.98
期末基金凈收益 0.00
四、 基金凈值變動(dòng)表
項(xiàng)目 附注 2006年5月24日至2006年12月31日
一、期初基金凈值 2,437,395,340.44
二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
基金凈收益 6,512,916.98
未實(shí)現(xiàn)利得 0.00
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈值變動(dòng)數(shù) 6,512,916.98
三、本期基金單位交易
基金申購(gòu)款 1,653,349,859.62
基金贖回款 3,780,858,442.91
基金單位交易產(chǎn)生的凈值變動(dòng)數(shù) -2,127,508,583.29
四、本期向持有人分配收益
向基金持有人分配收益產(chǎn)生的凈值變動(dòng)數(shù) 6,512,916.98
五、期末基金凈值 309,886,757.15
第二節(jié)：年度會(huì)計(jì)報(bào)表附注
一、 本基金的基本情況
萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本基金”)由基金發(fā)起人萬(wàn)家基金管理有限公司依照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和《萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)證券投資基金基金合同》發(fā)起，經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)基金字【2006】69號(hào)文批準(zhǔn)，于2006 年5月24日募集成立。本基金為契約型開(kāi)放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集規(guī)模為2,437,395,340.44份基金份額。本基金的基金管理人為萬(wàn)家基金管理有限公司，基金托管人為華夏銀行股份有限公司。
募集情況說(shuō)明：基金募集期間2006年4月19日至2006年5月18日；募集資金總額2,436,682,283.56元；募集資金利息713,311.35元；驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱(chēng)上海眾華滬銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司。
二、 本基金遵守基本會(huì)計(jì)假設(shè)情況
本基金年度報(bào)告中會(huì)計(jì)報(bào)表的編制遵守基本會(huì)計(jì)假設(shè)。
三、 主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)及其變更
（一）編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表所遵循的主要會(huì)計(jì)制度及其他有關(guān)規(guī)定：
本基金的會(huì)計(jì)報(bào)表按照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《證券投資基金信息披露管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》第2號(hào)《年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》和《證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則》第3號(hào)《會(huì)計(jì)報(bào)表附注的編制及披露》及基金合同的規(guī)定而編制。
（二）會(huì)計(jì)年度：
公歷1月1日至12月31日。本期會(huì)計(jì)報(bào)表的實(shí)際編制期間為2006年5月24日至2006年12月31日。
（三）記賬本位幣
本基金的記賬本位幣為人民幣。
（四）記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則
本基金的會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬原則。債券投資采用攤余成本法計(jì)價(jià)，同時(shí)按公允價(jià)值進(jìn)行估值監(jiān)控。除此之外，所有報(bào)表項(xiàng)目均以歷史成本計(jì)價(jià)。
（五）基金資產(chǎn)的估值原則
本基金計(jì)價(jià)采用攤余成本法，即計(jì)價(jià)對(duì)象以買(mǎi)入成本列示，按票面利率或商定利率并考慮其買(mǎi)入時(shí)的溢價(jià)與折價(jià)，在其剩余期限內(nèi)平均攤銷(xiāo)，每日計(jì)提收益。本基金不采用市場(chǎng)利率和上市交易的債券和票據(jù)的市價(jià)計(jì)算基金資產(chǎn)凈值。
為了避免采用攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場(chǎng)利率和交易市價(jià)計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對(duì)基金持有人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結(jié)果，基金管理人于每一計(jì)價(jià)日，采用市場(chǎng)利率和交易價(jià)格，對(duì)基金持有的計(jì)價(jià)對(duì)象進(jìn)行重新評(píng)估，即“影子定價(jià)”。當(dāng)“影子定價(jià)”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成本法”計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值的偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或超過(guò)0.25%時(shí)，基金管理人與基金托管人商定后應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的需要調(diào)整組合，其中，對(duì)于偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或超過(guò)0.5%的情形，基金管理人應(yīng)編制并披露臨時(shí)報(bào)告。
如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行計(jì)價(jià)不能客觀(guān)反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的方法計(jì)價(jià)。
（六）證券投資的成本計(jì)價(jià)方法
買(mǎi)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易的債券于實(shí)際支付價(jià)款時(shí)確認(rèn)為債券投資。債券投資按成交日應(yīng)支付的全部?jī)r(jià)款入賬，其中所包含債券起息日或上次除息日至購(gòu)買(mǎi)日止的利息，作為應(yīng)收利息單獨(dú)核算，不構(gòu)成債券投資成本。買(mǎi)入貼息債券無(wú)需單獨(dú)核算應(yīng)收利息。
賣(mài)出銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易的債券于實(shí)際收到全部?jī)r(jià)款時(shí)確認(rèn)債券差價(jià)收入。出售債券的成本按移動(dòng)加權(quán)平均法于交割日結(jié)轉(zhuǎn)。
（七）待攤費(fèi)用的攤銷(xiāo)方法和攤銷(xiāo)期限
待攤費(fèi)用按直線(xiàn)法在受益期內(nèi)平均攤銷(xiāo)。
（八）收入的確認(rèn)和計(jì)量
銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易的債券差價(jià)收入于實(shí)際收到全部?jī)r(jià)款時(shí)確認(rèn)。債券差價(jià)收入按應(yīng)收取全部?jī)r(jià)款與其成本、應(yīng)收利息和相關(guān)費(fèi)用的差額確認(rèn)。
債券利息收入按債券票面價(jià)值與票面利率計(jì)算的金額扣除由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個(gè)人所得稅后的凈額，并根據(jù)買(mǎi)入債券時(shí)溢價(jià)與折價(jià)的攤銷(xiāo)數(shù)調(diào)整后的金額確認(rèn)，在債券實(shí)際持有期內(nèi)逐日計(jì)提。
存款利息收入按存款的本金與適用利率逐日計(jì)提。
定期存款利息收入按存款的本金與協(xié)議利率逐日計(jì)提。
買(mǎi)入返售證券收入按融出資金額及約定利率，在證券持有期內(nèi)采用直線(xiàn)法逐日計(jì)提。
（九）費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量
基金管理費(fèi)按照前一日基金資產(chǎn)凈值0.33%的年費(fèi)率逐日計(jì)提；
基金托管費(fèi)按照前一日基金資產(chǎn)凈值0.1%的年費(fèi)率逐日計(jì)提；
基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)按照前一日基金資產(chǎn)凈值0.25%的年費(fèi)率逐日計(jì)提；
賣(mài)出回購(gòu)證券支出按融入資金額及約定利率，在回購(gòu)期限內(nèi)采用直線(xiàn)法逐日計(jì)提。
（十）基金的收益分配政策
每一基金份額享有同等分配權(quán)?；鹗找娣峙浞绞綖榧t利再投資，每日進(jìn)行收益分配。當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起享有基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益。本基金的基金份額采用人民幣1.00 元的固定份額凈值交易方式，自基金合同生效日起每日將基金份額實(shí)現(xiàn)的基金凈收益分配給基金份額持有人,并按月結(jié)轉(zhuǎn)到基金份額持有人基金賬戶(hù)。
（十一）為處理對(duì)基金財(cái)務(wù)狀況及基金運(yùn)作有重大影響的事項(xiàng)而采取的其他會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
本期未發(fā)生為處理對(duì)基金財(cái)務(wù)狀況及基金運(yùn)作有重大影響的事項(xiàng)而采取的其他會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。
（十二）會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的內(nèi)容、理由、影響數(shù)或影響數(shù)不能合理確定的理由
本期未發(fā)生會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更。
四、重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容和更正金額
本期未發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)。
五、稅項(xiàng)
根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅字[2002]128號(hào)《關(guān)于開(kāi)放式證券投資基金有關(guān)稅收問(wèn)題的通知》、[2004]78號(hào)文《關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》及其他相關(guān)稅務(wù)法規(guī)和實(shí)務(wù)操作，主要稅項(xiàng)規(guī)定如下：
① 以發(fā)行基金方式募集資金，不屬于營(yíng)業(yè)稅征收范圍，不征收營(yíng)業(yè)稅。
② 基金買(mǎi)賣(mài)債券的差價(jià)收入，自2004年1月1日起繼續(xù)免征收營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅。
③對(duì)基金取得的企業(yè)債券利息收入，由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。
六、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)方交易
（一） 關(guān)聯(lián)方關(guān)系
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 與本基金的關(guān)系
萬(wàn)家基金管理有限公司 基金管理人、發(fā)起人、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)
華夏銀行股份有限公司 基金托管人、基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
天同證券有限責(zé)任公司 基金管理人股東、基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
上海久事公司 基金管理人股東
湖南湘泉集團(tuán)有限公司 基金管理人股東
中國(guó)證券登記結(jié)算有限公司 基金注冊(cè)與登記過(guò)戶(hù)人
（二） 關(guān)聯(lián)方交易
1、通過(guò)關(guān)聯(lián)方席位進(jìn)行的交易
無(wú)
2、關(guān)聯(lián)方報(bào)酬
（1）基金管理人報(bào)酬
基金管理費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.33%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H=E×0.33%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。本基金在本報(bào)告期間應(yīng)支付基金管理費(fèi)1,209,152.16元。
（2）基金托管人報(bào)酬
基金托管費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.1%的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
H=E×0.1%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。本基金在本報(bào)告期間應(yīng)支付基金托管費(fèi)366,409.86元。
（3）銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
支付基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值0.25%的年費(fèi)率計(jì)算，計(jì)算方法如下：
H＝E×0.25%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。本基金在本報(bào)告期間應(yīng)支付基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)916,024.31元。
3、由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及由此產(chǎn)生的利息收入
本基金的活期銀行存款由基金托管人華夏銀行股份有限公司保管，并按銀行間同業(yè)利率計(jì)息?；鹜泄苋擞?006年12月31日保管的活期銀行存款余額為3,481,006.15元。本會(huì)計(jì)期間由基金托管人保管的活期銀行存款產(chǎn)生的利息收入為360,570.65元。
4、與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券（含回購(gòu)）交易
本基金本報(bào)告期間與基金托管人通過(guò)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行的交易
單位：人民幣元
關(guān)聯(lián)方 債券成交金額 回購(gòu)成交金額 回購(gòu)利息收入 回購(gòu)利息支出
華夏銀行股份有限公司 107,171,000.00 0.00 0.00 0.00
5、基金各關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況
（1）基金管理公司期末持有基金份額及占基金總份額的比例、報(bào)告期內(nèi)持有份額的變化、適用費(fèi)率
本報(bào)告期末基金管理公司未持有本基金份額
（2）基金管理公司主要股東及其控制的機(jī)構(gòu)在期末持有基金份額及占基金總份額的比例
本報(bào)告期末基金管理公司主要股東及其控制的機(jī)構(gòu)未持有本基金份額
6、本期應(yīng)支付給各關(guān)聯(lián)方的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2006年度
萬(wàn)家基金管理有限公司 404,211.19
華夏銀行股份有限公司 429,533.66
天同證券有限責(zé)任公司 2,056.33
上海久事公司 0.00
湖南湘泉集團(tuán)有限公司 0.00
合 計(jì) 835,801.18
七、報(bào)告期末流通轉(zhuǎn)讓受到限制的基金資產(chǎn)
本基金截至本報(bào)告期末未持有流通轉(zhuǎn)讓受限制的資產(chǎn)。
第七章：投資組合報(bào)告
一、 報(bào)告期末基金資產(chǎn)組合
資產(chǎn)組合 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（％）
債券投資 154,929,098.17 49.93%
買(mǎi)入返售證券 150,000,000.00 48.34%
其中：買(mǎi)斷式回購(gòu)的買(mǎi)入返售證券 0.00 0.00 %
銀行存款和清算備付金合計(jì) 3,754,033.24 1.21%
其他資產(chǎn) 1,601,961.05 0.52%
合計(jì)： 310,285,092.46 100.00%
二、 報(bào)告期債券回購(gòu)融資情況
序號(hào) 項(xiàng) 目 金額(元) 占基金資產(chǎn)凈值的比例(%)
1 報(bào)告期內(nèi)債券回購(gòu)融資余額 2,555,640,000.00 3.30％
其中：買(mǎi)斷式回購(gòu)融資 0.00 0.00％
2 報(bào)告期末債券回購(gòu)融資余額 0.00 0.00 %
其中：買(mǎi)斷式回購(gòu)融資 0.00 0.00 %
1、上表中報(bào)告期內(nèi)債券回購(gòu)融資余額為報(bào)告期內(nèi)每日的融資余額的合計(jì)數(shù)，報(bào)告期內(nèi)債券回購(gòu)融資余額占基金資產(chǎn)凈值的比例為報(bào)告期內(nèi)每日融資余額占基金資產(chǎn)凈值比例的簡(jiǎn)單平均值。
2、本報(bào)告期內(nèi)貨幣市場(chǎng)基金正回購(gòu)的資金余額超過(guò)資產(chǎn)凈值的20%的情況:
本報(bào)告期內(nèi)本基金未發(fā)生正回購(gòu)的資金余額超過(guò)資產(chǎn)凈值的20%的情況。
三、 基金投資組合平均剩余期限
1、投資組合平均剩余期限基本情況：
項(xiàng) 目 天 數(shù)
報(bào)告期末投資組合平均剩余期限 45
報(bào)告期內(nèi)投資組合平均剩余期限最高值 219
報(bào)告期內(nèi)投資組合平均剩余期限最低值 45
報(bào)告期內(nèi)投資組合平均剩余期限違規(guī)超過(guò) 180天的說(shuō)明：
序號(hào) 發(fā)生日期 平均剩余期限（天） 原因 調(diào)整期
1 2006-5-26 200 市場(chǎng)波動(dòng) 4個(gè)工作日
2 2006-5-29 219 市場(chǎng)波動(dòng)
3 2006-5-30 209 市場(chǎng)波動(dòng)
4 2006-5-31 196 市場(chǎng)波動(dòng)
5 2006-6-30 185 市場(chǎng)波動(dòng) 1個(gè)工作日
6 2006-8-17 189 巨額申購(gòu) 1個(gè)工作日
7 2006-8-29 201 巨額贖回 1個(gè)工作日
2、期末投資組合平均剩余期限分布比例：
序號(hào) 平均剩余期限 各期限資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例(%) 各期限負(fù)債占基金
資產(chǎn)凈值的比例(%)
1 30天以?xún)?nèi) 65.73% 0.00%
2 30天(含)—60天 19.52% 0.00%
3 60天(含)—90天 0.00% 0.00%
4 90天(含)—180天 6.41% 0.00%
5 180天(含) —397天(含) 7.95% 0.00%
合計(jì) 99.61% 0.00%
四、 報(bào)告期末債券投資組合
1、按債券品種分類(lèi)的債券投資組合
序號(hào) 債券品種 成本(元) 占基金資產(chǎn)凈值的比例(%)
1 國(guó)家債券 0.00 0.00%
2 金融債券 60,494,205.70 19.52%
其中：政策性金融債 60,494,205.70 19.52%
3 央行票據(jù) 69,791,357.13 22.52%
4 企業(yè)債券 24,643,535.34 7.95%
5 其他 0.00 0.00%
合計(jì) 154,929,098.17 50.00%
剩余存續(xù)期超過(guò)397天的浮動(dòng)利率債券 0．00 0.00%
注：上表中，附息債券的成本包括債券面值和折溢價(jià)，貼現(xiàn)式債券的成本包括債券投資成本和內(nèi)在應(yīng)收利息。
2、基金投資前十名債券明細(xì)
序號(hào) 債券名稱(chēng) 債券數(shù)量(張) 成本(元) 占基金資產(chǎn)凈值
比例(%)
自有投資 買(mǎi)斷式回購(gòu)
1 04國(guó)開(kāi)17 600,000 0 60,494,205.70 19.52%
2 06央行票據(jù)03 500,000 0 49,937,742.75 16.11%
3 06央行票據(jù)22 200,000 0 19,853,614.38 6.41%
4 06京能CP01 150,000 0 14,642,367.72 4.73%
5 06?；疌P01 100,000 0 10,001,167.62 3.23%
注：上表中，“債券數(shù)量”中的“自有投資”和“買(mǎi)斷式回購(gòu)”指自有的債券投資和通過(guò)債券買(mǎi)斷式回購(gòu)業(yè)務(wù)買(mǎi)入的債券賣(mài)出后的余額。
五、 “影子定價(jià)”與“攤余成本法”確定的基金資產(chǎn)凈值的偏離
項(xiàng)目 偏離情況
報(bào)告期內(nèi)偏離度的絕對(duì)值在0.25(含)-0.5%間的次數(shù) 11
報(bào)告期內(nèi)偏離度的最高值 0.1118%
報(bào)告期內(nèi)偏離度的最低值 -0.3186%
報(bào)告期內(nèi)每個(gè)工作日偏離度的絕對(duì)值的簡(jiǎn)單平均值 0.1393%
六、 投資組合報(bào)告附注
1、基金計(jì)價(jià)方法說(shuō)明
本基金采用攤余成本法計(jì)價(jià)，即計(jì)價(jià)對(duì)象以買(mǎi)入成本列示，按照票面利率或協(xié)議利率每日計(jì)提利息,并考慮其買(mǎi)入時(shí)的溢價(jià)和折價(jià)在其剩余期限內(nèi)平均攤銷(xiāo)。
本基金通過(guò)每日分紅使基金份額凈值維持在1.00元。
2、本報(bào)告期內(nèi)，本基金持有的剩余期限小于397天但剩余存續(xù)期超過(guò)397天的浮動(dòng)利率債券的攤余成本存在超過(guò)當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值20％的情況。
序號(hào) 發(fā)生日期 持有剩余期限小于397天但剩余存續(xù)期超過(guò)397天的浮動(dòng)利率債券的攤余成本占當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值的比例
1 2006-6-14 20.02%
2 2006-6-22 23.49%
3 2006-6-26 23.93%
4 2006-6-29 20.36%
5 2006-7-18 20.58%
6 2006-7-20 35.76%
7 2006-7-24 36.74%
8 2006-7-25 37.37%
9 2006-7-26 26.23%
10 2006-7-27 26.55%
11 2006-7-28 20.99%
3、本報(bào)告期內(nèi)需說(shuō)明的證券投資決策程序。
本報(bào)告期內(nèi)，本基金的投資決策嚴(yán)格按照基金合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定進(jìn)行，所投資品種無(wú)超出基金合同規(guī)定范圍的情形，除本報(bào)告已經(jīng)列明的情形外，沒(méi)有需要特別說(shuō)明和補(bǔ)充的內(nèi)容。
本報(bào)告期內(nèi)，本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體不存在被監(jiān)管部門(mén)立案調(diào)查的，在報(bào)告編制日前一年內(nèi)也不存在受到公開(kāi)譴責(zé)、處罰的情況。
4、其他資產(chǎn)的構(gòu)成
序號(hào) 其他資產(chǎn) 金額（元）
1 交易保證金 0.00
2 應(yīng)收證券清算款 0.00
3 應(yīng)收利息 371,689.05
4 應(yīng)收申購(gòu)款 1,230,272.00
5 其他應(yīng)付款 0.00
6 待攤費(fèi)用 0.00
7 其他 0.00
合 計(jì) 1,601,961.05
第八章：基金份額持有人情況
一、 報(bào)告期末基金份額持有人戶(hù)數(shù)
報(bào)告期末基金份額持有人戶(hù)數(shù)： 4,586
報(bào)告期末平均每戶(hù)持有的基金份額： 67,572.34
二、 報(bào)告期末基金份額持有人結(jié)構(gòu)
項(xiàng)目 數(shù)量 占總份額的比例
基金份額總額： 309,886,757.15
其中：機(jī)構(gòu)投資者持有的基金份額 254,553,638.70 82.14%
個(gè)人投資者持有的基金份額 55,333,118.45 17.86%
第九章：開(kāi)放式基金份額變動(dòng)情況
本基金份額變動(dòng)情況如下：
單位：份
基金合同生效日的基金份額總額 2,437,395,340.44
本報(bào)告期期初基金份額總額 2,437,395,340.44
本報(bào)告期期間總申購(gòu)份額 1,653,349,859.62
本報(bào)告期期間總贖回份額 3,780,858,442.91
本報(bào)告期期末基金份額總額 309,886,757.15
第十章：重大事件揭示
1、本報(bào)告期內(nèi)沒(méi)有召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)。
2、基金管理人住所及辦公地址變更：
2006年12月11日，基金管理人辦公地址由上海市浦東新區(qū)源深路273號(hào)變更為浦東新區(qū)福山路450號(hào)23樓，經(jīng)萬(wàn)家基金管理公司2006年第2次臨時(shí)股東會(huì)審議通過(guò)，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2007]27號(hào)文核準(zhǔn)，本公司住所亦由上海市浦東新區(qū)源深路273號(hào)變更為浦東新區(qū)福山路450號(hào)23樓，上述事項(xiàng)，基金管理人分別于2006年12月5日和2007年2月10日在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》發(fā)布了遷址公告和變更住所公告。
3、基金管理人董事及高管人員變動(dòng)：
（1）經(jīng)萬(wàn)家基金管理有限公司2006年第一次臨時(shí)股東會(huì)審議批準(zhǔn)，公司股東會(huì)同意馬志剛先生、張建偉先生辭去董事職務(wù)，同意王曉冬女士、李方先生辭去獨(dú)立董事職務(wù)；選舉魯國(guó)鋒先生為公司董事，選舉吳育華先生為公司獨(dú)立董事。該項(xiàng)董事變動(dòng)事宜，我公司已向中國(guó)證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局備案。
（2）經(jīng)萬(wàn)家基金管理有限公司第一屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議審議通過(guò)，同意朱順平先生由于個(gè)人原因辭去萬(wàn)家基金管理有限公司副總經(jīng)理職務(wù)。上述事項(xiàng)已報(bào)備中國(guó)證監(jiān)會(huì)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局。并于2006年12月23日在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》發(fā)布了公告。
4、基金經(jīng)理變動(dòng)：
經(jīng)萬(wàn)家基金管理有限公司第一屆三十一次董事會(huì)審議通過(guò),自2006年8月起，由張旭偉先生擔(dān)任本基金基金經(jīng)理，免去肖侃寧先生本基金基金經(jīng)理職務(wù)。上述事項(xiàng)我公司已向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局備案，并于2006年8月29日在《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》發(fā)布了公告。
5、本報(bào)告期內(nèi)無(wú)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。
6、本報(bào)告期內(nèi)基金的投資組合策略的變動(dòng)情況：
本報(bào)告期內(nèi)無(wú)。
7、本報(bào)告期內(nèi)收益分配事項(xiàng):
（1）2006年7月10日對(duì)本基金自2006年5月24日成立以來(lái)至2006年7月10日的收益進(jìn)行集中支付并結(jié)轉(zhuǎn)為基金份額。
（2）自2006年8月起，本基金于每月10日集中支付并按1元面值自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金份額。若該日為非工作日，則順延到下一工作日。
8、本基金自2006年5月24日（基金合同生效日）起聘請(qǐng)上海眾華滬銀會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本基金提供審計(jì)服務(wù)。本基金2006年度需支付審計(jì)費(fèi)15,000.00元。
9、本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)及其高級(jí)管理人員沒(méi)有受到監(jiān)管部門(mén)稽查或處罰的情形。
10、基金租用證券公司專(zhuān)用交易席位的有關(guān)情況：
本基金根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于加強(qiáng)證券投資基金監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的通知》（證監(jiān)基字[1998]29號(hào)）的有關(guān)規(guī)定要求及本基金管理人選擇券商的標(biāo)準(zhǔn)（通過(guò)比較多家證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、研究水平），本基金管理人擇定從以下證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)租用基金交易專(zhuān)用席位：民生證券有限責(zé)任公司。
本報(bào)告期內(nèi),債券回購(gòu)交易及支付傭金情況:
券商名稱(chēng) 席位
數(shù)量 債券回購(gòu)成交金額 占成交
總額比例 支付傭金
民生證券有限責(zé)任公司 1 91,000,000.00 100% 0.00
合 計(jì) 1 91,000,000.00 100% 0.00
第十一章：備查文件
一、 備查文件目錄
1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)證券投資基金發(fā)行及募集的文件。
2、《萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)證券投資基金基金合同》。
3、《萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)證券投資基金托管協(xié)議》。
4、萬(wàn)家基金管理有限公司批準(zhǔn)成立批件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程。
5、本報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開(kāi)披露的基金凈值、季度報(bào)告、更新招募說(shuō)明書(shū)及其他臨時(shí)公告。
6、萬(wàn)家貨幣市場(chǎng)證券投資基金2006年年度報(bào)告原文。
二、 存放地點(diǎn)：
上海市浦東新區(qū)福山路450號(hào)新天國(guó)際大廈23樓
三、 查閱方式：投資者可于營(yíng)業(yè)時(shí)間查閱，或登錄基金管理人網(wǎng)站查閱。
投資者對(duì)本報(bào)告書(shū)如有疑問(wèn)，可咨詢(xún)本基金管理人萬(wàn)家基金管理有限公司。
網(wǎng)址：icvexuv.cn
萬(wàn)家基金管理有限公司
2007年3月28日