基金管理人：萬家基金管理有限公司 基金托管人：華夏銀行股份有限公司 二00六年四月
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)
(一)基金管理人 名稱：萬家基金管理有限公司 注冊地址：上海市浦東新區(qū)源深路273號 辦公地址：上海市浦東新區(qū)源深路273號 法定代表人：柳亞男 總經(jīng)理(代)：張健 成立日期：2002年8月23日 批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2002】44號 經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金；基金管理及中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù) 組織形式：有限責(zé)任公司 注冊資本：1億元人民幣 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
(二)基金托管人 名稱：華夏銀行股份有限公司 注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街22號 辦公地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街22號 法定代表人：劉海燕 成立時間：1992年10月14日 注冊資本：人民幣42億元 批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：中國人民銀行［銀復(fù)(1992)391號］ 基金托管資格批文及文號： 中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]25號 組織形式：股份有限公司 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項；提供保險箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；自營或代客外匯買賣；買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；發(fā)行或代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；外幣兌換；外匯擔(dān)保；外幣租賃；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)。
(三)基金份額持有人 基金投資者自依本合同取得基金份額，即成為本基金的基金份額持有人，其購買基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受?；鸱蓊~持有人成為本合同的當(dāng)事人并不以在本合同上書面簽章或簽字為必要條件。
(四)基金管理人的權(quán)利義務(wù)
1、基金管理人的權(quán)利 (1)依法申請并募集基金，辦理基金備案手續(xù)； (2)自基金合同生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)及基金合同運用并管理基金財產(chǎn)； (3)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，獲得基金管理費、銷售服務(wù)費及其他事先批準(zhǔn)或公告的合理費用以及法律法規(guī)規(guī)定的其他費用； (4)按照法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，代表基金行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利； (5)依據(jù)基金合同及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了基金合同或國家有關(guān)法律規(guī)定，致使基金財產(chǎn)或基金份額持有人利益產(chǎn)生重大損失的，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)，以及采取其他必要措施保護本基金及基金合同當(dāng)事人的利益； (6)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定決定本基金的相關(guān)費率結(jié)構(gòu)和收費方式，但基金合同規(guī)定應(yīng)由基金份額持有人大會批準(zhǔn)的，從其規(guī)定； (7)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂、修改并公布有關(guān)基金募集、認(rèn)購、申購、贖回、基金轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、非交易過戶、凍結(jié)、質(zhì)押、收益分配等方面的業(yè)務(wù)規(guī)則； (8)依據(jù)基金合同規(guī)定銷售基金份額； (9)在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購申請和贖回申請； (10)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制定基金收益分配方案； (11)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，召集基金份額持有人大會； (12)依據(jù)基金合同的規(guī)定提名新基金托管人； (13)選擇、更換基金代銷機構(gòu)，對基金代銷機構(gòu)行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；如果基金管理人認(rèn)為基金代銷機構(gòu)的作為或不作為違反了法律法規(guī)、基金合同或基金銷售和服務(wù)代理協(xié)議，基金管理人應(yīng)采取必要措施以保護基金財產(chǎn)的安全和基金份額持有人的利益； (14)自行擔(dān)任基金注冊登記機構(gòu)或委托其他合法機構(gòu)擔(dān)任基金注冊登記機構(gòu)，辦理基金注冊登記業(yè)務(wù)，并按照基金合同規(guī)定及其他有關(guān)規(guī)定對基金注冊登記機構(gòu)進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查； (15)以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利及實施其他法律行為； (16)選擇、更換律師、審計師、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服務(wù)的外部機構(gòu)并確定有關(guān)費率； (17)在法律法規(guī)允許的前提下，為基金份額持有人的利益依法為基金融資； (18)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、基金合同以及依據(jù)基金合同制訂的其他法律文件所規(guī)定的其他權(quán)利。
2、基金管理人的義務(wù) (1)依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； (2)辦理基金備案手續(xù)； (3)自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金財產(chǎn)； (4)配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)； (5)建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資； (6)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益； (7)除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)； (8)進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告； (9)依法接受基金托管人的監(jiān)督； (10)編制基金季度報告、半年度報告和年度基金報告； (11)采取適當(dāng)合理的措施使計算本基金基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定； (12)嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)； (13)按照規(guī)定計算并公告基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率； (14)保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露； (15)依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會； (16)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動記錄、會計賬冊、報表和其他相關(guān)資料15 年以上； (17)以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?(18)組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配； (19)因違反基金合同導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除； (20)基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償； (21)面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)并通知基金托管人； (22)不從事任何有損基金及本基金其他當(dāng)事人利益的活動； (23)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議； (24)法律法規(guī)、監(jiān)管部門及基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
(五)基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、基金托管人的權(quán)利 (1)依照基金合同約定獲得基金托管費和其他法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的收入； (2)監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如認(rèn)為基金管理人違反了基金合同及法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金份額持有人的利益； (3)在基金管理人更換時，提名新的基金管理人； (4)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定召集基金份額持有人大會； (5)法律法規(guī)、基金合同以及依據(jù)基金合同制定的其他法律文件所規(guī)定的其他權(quán)利。
2、基金托管人的義務(wù) (1)安全保管基金財產(chǎn)； (2)設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜； (3)按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； (4)除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)； (5)對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立；(6)保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證； (7)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料； (8)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； (9)保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露； (10)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項； (11)對基金財務(wù)會計報告、季度、半年度和年度基金報告出具意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?(12)建立并保存基金份額持有人名冊； (13)復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率； (14)按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對； (15)依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項； (16)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會； (17)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作； (18)因違反基金合同導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除； (19)基金管理人因違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人的利益向基金管理人追償； (20)參加基金清算小組，參與基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配； (21)面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時，及時報告銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)和中國證監(jiān)會，并通知基金管理人； (22)不從事任何有損基金及本基金其他當(dāng)事人與本基金相應(yīng)的合法利益的活動； (23)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議； (24)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
(六)基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù) 每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。 1、基金份額持有人的權(quán)利 (1)分享基金財產(chǎn)收益； (2)參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)； (3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額； (4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會； (5)出席或委派代表出席基金份額持有人大會，并對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)； (6)查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料； (7)監(jiān)督基金管理人的投資運作； (8)對基金管理人、基金托管人、基金份額銷售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟； (9)在不同的基金直銷或代銷機構(gòu)之間轉(zhuǎn)托管； (10)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。 2、基金份額持有人的義務(wù) (1)遵守基金合同； (2)交納基金認(rèn)購、申購款項及法律法規(guī)和本合同所規(guī)定的費用； (3)在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任； (4)不從事任何有損基金及本基金其他基金當(dāng)事人合法權(quán)益的活動； (5)返還持有基金過程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及基金代銷機構(gòu)處獲得的不當(dāng)?shù)美?(6)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議； (7)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
二、 基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則 基金份額持有人大會由基金份額持有人或基金份額持有人合法的授權(quán)代表共同組成?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。
(一)召開事由 1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會。 (1)終止基金合同； (2)轉(zhuǎn)換基金運作方式； (3)變更基金類別； (4)變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略； (5)變更基金份額持有人大會程序； (6)提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)； (7)提高銷售服務(wù)費率； (8)更換基金管理人、基金托管人； (9)對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的事項； (10)法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其它事項。 2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后變更，不需召開基金份額持有人大會。 (1)調(diào)低基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費； (2)在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更本基金的申購費率、贖回費率、基金銷售服務(wù)費率或收費方式； (3)因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變化應(yīng)當(dāng)對基金合同進(jìn)行變更； (4)對基金合同的變更不涉及基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化； (5)對基金合同的變更對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響； (6)按照法律法規(guī)或基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其它情形。
(二) 召集人和召集方式 1、基金份額持有人大會的召集人(以下簡稱"召集人")負(fù)責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。 2、除法律法規(guī)或基金合同另有規(guī)定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集。 3、基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集，由基金托管人召集。 4、基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)自行召集。 5、代表基金份額10%以上(不含10%)的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上(不含10%)的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議。基金托管人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開。 6、代表基金份額10%以上(不含10%)的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上(不含10%)的基金份額持有人有權(quán)自行召集基金份額持有人大會，但應(yīng)當(dāng)至少提前30日向中國證監(jiān)會備案。 7、基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
(三)召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式 1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前30日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒體公告會議通知?；鸱蓊~持有人大會通知將至少載明以下內(nèi)容： (1)會議召開時間、地點、會議形式； (2)會議審議事項、議事程序、表決方式； (3)有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日； (4)代理投票授權(quán)委托書的內(nèi)容要求(包括但不限于：代理人身份、代理權(quán)限和代理有效期限等)、送達(dá)時間和地點； (5)基金份額持有人出席會議需準(zhǔn)備的文件和需履行的手續(xù)； (6)會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話； (7)采取通訊方式開會并進(jìn)行表決的情況下，由召集人決定通訊方式和書面表決方式，并在會議通知中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時間和收取方式； (8)其他注意事項。 2、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對書面表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點對書面表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對書面表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督。
(四)基金份額持有人大會的召開方式 1、會議召開方式 (1)基金份額持有人大會的召開方式包括現(xiàn)場開會和通訊方式開會； (2)現(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過代理投票授權(quán)委托書委派其代理人出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)出席； (3)通訊方式開會指按照基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的書面方式進(jìn)行表決； (4)會議的召開方式由召集人確定。但決定基金管理人更換、基金托管人更換事宜的，必須以現(xiàn)場開會方式召開基金份額持有人大會。 2、基金份額持有人大會召開條件 (1)現(xiàn)場開會 必須同時符合以下條件時，現(xiàn)場會議方可舉行 1)基金份額持有人本人出席會議者持有基金份額的憑證及身份證明、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證、委托人的代理投票授權(quán)委托書、代理人身份證明符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定； 2)對到會者在權(quán)益登記日持有基金份額的統(tǒng)計顯示，有效的基金份額應(yīng)不少于代表權(quán)益登記日基金總份額的50%(不含50%)； 如果未能滿足上述條件的情況下，則召集人可另行確定并公告重新開會的時間(至少應(yīng)在15個工作日后)和地點。但確定有權(quán)出席會議的基金份額持有人資格的權(quán)益登記日不變。 (2)通訊方式開會 必須同時符合以下條件時，通訊會議方可舉行 1)召集人按基金合同規(guī)定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告； 2)召集人在基金托管人授權(quán)代表(如基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表)和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取和統(tǒng)計基金份額持有人的書面表決意見； 3)基金份額持有人本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額應(yīng)占權(quán)益登記日基金總份額的50%以上(不含50%)； 4)上述第(3)項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的代理人出具的委托人的代理投票授權(quán)委托書符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定。 如表決截止日前(含當(dāng)日)未達(dá)到上述要求,則召集人可另行確定并公告重新表決的時間(至少應(yīng)在15個工作日后)，但確定有權(quán)出席會議的基金份額持有人資格的權(quán)益登記日不變。
(五)議事內(nèi)容與程序 1、議事內(nèi)容及提案權(quán) (1)議事內(nèi)容為關(guān)系全體基金份額持有人利益的，并為基金份額持有人大會職權(quán)范圍內(nèi)的重大事項。議事內(nèi)容僅限于基金合同第七部分"基金份額持有人大會"第一條第一款"召開事由"中所指的關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項； (2)基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決； (3)基金管理人、基金托管人、持有權(quán)益登記日基金總份額10% 以上(不含10%)的基金份額持有人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案，也可以在會議通知發(fā)出后向大會召集人提交臨時提案，召集人對于臨時提案應(yīng)當(dāng)最遲在大會召開日前30日公告； (4)對于基金份額持有人提交的提案(包括臨時提案)，大會召集人應(yīng)當(dāng)按照以下原則對提案進(jìn)行審核； 1)關(guān)聯(lián)性。對于涉及事項與基金有直接關(guān)系，并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權(quán)范圍的提案，大會召集人應(yīng)提交大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提案提交大會表決，應(yīng)當(dāng)在該次基金份額持有人大會上進(jìn)行解釋和說明； 2)程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題作出決定。如將其提案進(jìn)行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有人大會作出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進(jìn)行審議。 (5)持有權(quán)益登記日基金總份額10%以上(不含10%)基金份額持有人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，未獲基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提請基金份額持有人大會審議，其時間間隔不少于6個月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。 2、議事程序 (1)現(xiàn)場開會 在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照規(guī)定程序宣布會議議事程序及注意事項，確定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，在公證機構(gòu)的監(jiān)督下形成大會決議。 基金管理人召集大會時，由基金管理人授權(quán)代表主持；基金托管人召集大會時，由基金托管人授權(quán)代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能出席或主持大會，或者代表基金份額10%以上(不含10%)的基金份額持有人召集大會時，由出席大會的基金份額持有人和代理人以所代表的基金份額50%以上(不含50%)多數(shù)選舉產(chǎn)生一名代表作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋瞬怀鱿蛑鞒只鸱蓊~持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。 召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名(或單位名稱)、身份證號碼、住所地址、持有或者代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名(或單位名稱)等事項。 (2)通訊方式開會 在通訊方式開會的情況下，由召集人在會議通知中提前30日公布提案，在 所通知的表決截止日期第2日統(tǒng)計全部有效表決，在公證機構(gòu)監(jiān)督下形成決議?；鸸芾砣嘶蛲泄苋司懿慌纱肀O(jiān)督計票的，不影響計票效力。
(六)決議形成的條件、表決方式、程序 1、基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議 (1)一般決議。一般決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人及代理人所持表決權(quán)的50%(不含50%)以上通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定； (2)特別決議。特別決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人及代理人所持表決權(quán)的三分之二以上通過方為有效。涉及基金管理人更換、基金托管人更換、轉(zhuǎn)換基金運作方式、終止基金合同必須以特別決議的方式通過方為有效。 2、基金份額持有人所持每份基金份額享有一票表決權(quán)。與某一表決事項有利害關(guān)系的基金份額持有人不得就該事項行使表決權(quán)；該基金份額持有人持有的基金份額所代表的表決權(quán)份額不計入有效的表決權(quán)總額；但是，上述利害關(guān)系人所代表的基金份額仍應(yīng)計算入出席基金份額持有人大會之基金份額持有人或代理人所代表的基金份額總額； 3、基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決； 4、對于通訊開會方式的表決，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則表面符合法律法規(guī)和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決；表決意見模糊不清或相互矛盾的視為無效表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)； 5、基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐項表決。
(七)計票 1、現(xiàn)場開會 (1)如基金份額持有人大會由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉2名代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉3名代表擔(dān)任監(jiān)票人； (2)監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點并由大會主持人當(dāng)場公布計票結(jié)果； (3)如果大會主持人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以對所投票數(shù)進(jìn)行重新清點；如果大會主持人未進(jìn)行重新清點，而出席會議的基金份額持有人或者代理人對大會主持人宣布的表決結(jié)果有異議，有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點，大會主持人應(yīng)當(dāng)立即重新清點并公布重新清點結(jié)果。重新清點僅限一次。大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清點結(jié)果； (4)計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證。 2、通訊方式 在通訊方式開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)代表(若基金托管人擔(dān)任召集人，則為基金管理人授權(quán)代表)的監(jiān)督下進(jìn)行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蛲泄苋瞬慌纱肀O(jiān)督計票的，不影響計票效力。
(八)基金份額持有人大會決議報中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或備案后的公告時間、方式 1、基金份額持有人大會通過的一般決議和特別決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或者備案。基金份額持有人大會決定的事項自中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或者出具無異議意見之日起生效。 2、基金份額持有人大會決議自生效之日起2個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定媒體刊登公告。如果采用通訊方式進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機關(guān)、公證員姓名等一同公告。 3、基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人和基金托管人均有約束力?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕突鸱蓊~持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定。
三、基金收益分配原則、執(zhí)行方式
(一)基金收益的構(gòu)成 1、本基金投資所得債券利息及票據(jù)投資收益； 2、銀行存款利息； 3、買賣證券差價收入； 4、其他合法收入； 因運用基金財產(chǎn)帶來的成本或費用的節(jié)約計入收益。
(二)基金收益分配原則 1、每一基金份額享有同等分配權(quán)。 2、基金收益分配方式為紅利再投資，每日進(jìn)行收益分配。 3、"每日分配、按月支付"。本基金的基金份額采用人民幣1.00 元的固定份額凈值交易方式,自基金合同生效日起每日將基金份額實現(xiàn)的基金凈收益分配給基金份額持有人,并按月結(jié)轉(zhuǎn)到基金份額持有人基金賬戶,使基金賬面份額凈值始終保持1.00元；基金投資當(dāng)期虧損時，相應(yīng)調(diào)減基金份額持有人持有份額，基金份額凈值始終為1.00 元。 4、"每日分配"。本基金根據(jù)每日基金收益公告，以每萬份基金凈收益為基準(zhǔn)，為基金份額持有人每日計算當(dāng)日收益并分配到其收益賬戶。 若當(dāng)日凈收益大于零時，為基金份額持有人記正收益；若當(dāng)日凈收益小于零時，為基金份額持有人記負(fù)收益；若當(dāng)日凈收益等于零時，為基金份額持有人不記收益。 基金份額持有人當(dāng)日收益的精度為0.01 元，如收益為正，則采取小數(shù)點后第3位去尾原則；如收益為負(fù)，則采取非零即入原則。因收益分配的尾差所形成的余額歸入基金財產(chǎn)。 5、"按月支付"。每月累計收益采用紅利再投資(即紅利轉(zhuǎn)基金份額)方式結(jié)轉(zhuǎn)為基金份額，基金份額持有人可通過贖回基金份額獲得現(xiàn)金收益；若基金份額持有人在每月累計收益支付時，其累計收益為負(fù)值，則將縮減其基金份額。 若基金份額持有人贖回基金份額時，其對應(yīng)收益將立即結(jié)清，若收益為負(fù)值，則將從基金份額持有人贖回基金款中扣除。 6、本基金的基金合同生效后，每月集中結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)前累計收益?；鸷贤Р粷M1個月不結(jié)轉(zhuǎn)。 7、當(dāng)日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權(quán)益；當(dāng)日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權(quán)益。 8、在符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，并且不影響基金份額持有人利益情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致后，基金管理人可酌情調(diào)整基金收益分配方式，此項調(diào)整不需要基金份額持有人大會決議通過，基金管理人應(yīng)于實施更改前依照有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒體上公告。 9、法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
(三)基金收益公告 1、確定與公告 (1)基金收益公告: 本基金的基金合同生效后,將于開始辦理基金份額申購或者贖回當(dāng)日,公告截止前一日的基金資產(chǎn)凈值、基金合同生效至前一日期間的每萬份基金凈收益、前一日的基金7日年化收益率。本基金每一工作日公告截至前一個工作日(含節(jié)假日)的基金每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率。 收益公告由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核。遇特殊情況，可以適當(dāng)延遲計算或公告。 本基金按日分配收益,根據(jù)收益公告進(jìn)行分配，基金管理人不再另行公告收益分配公告。 (2)基金收益支付公告：本基金按月支付收益，基金管理人按月公告萬家貨幣市場證券投資基金收益支付公告。 2、計算方法 (1)每萬份基金凈收益=當(dāng)日基金凈收益/當(dāng)日基金份額總額×10000； 每萬份基金凈收益保留至小數(shù)點后第4位，第5位采用去尾的方式。 (2)按月結(jié)轉(zhuǎn)份額的基金7日年化收益率＝＝[( )×365/10000]×100%； 其中，Ri為最近第i個自然日(包括計算當(dāng)日)的每萬份基金凈收益。 基金7日年化收益率采取四舍五入的方法保留至小數(shù)點后第3位。 (3)法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在變動以上計算方式前3個工作日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒體上刊登公告。
(四)基金收益分配中發(fā)生的費用 收益分配采用紅利再投資的方式，免收再投資的費用。 基金份額持有人贖回基金份額時發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔(dān)。
四、與基金財產(chǎn)管理、運用有關(guān)費用的提取、支付方式與比例
(一)基金費用的種類 1、與基金運作有關(guān)的費用 (1)基金管理人的管理費； (2)基金托管人的托管費； (3)基金銷售服務(wù)費； (4)證券交易費用； (5)基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費用； (6)基金份額持有人大會費用； (7)基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費和律師費； (8)按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定可以在基金財產(chǎn)中列支的其它費用。 上述(4)至(8)項費用由基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費用。 2、與基金銷售有關(guān)的費用 (1)基金認(rèn)購費用：本基金不收取認(rèn)購費用； (2)基金申購費用：本基金不收取申購費用； (3)基金贖回費用：本基金不收取贖回費用。
(二)費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式 1、基金管理人的管理費 基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.33%年費率計算。計算方法如下： H＝E×0.33%÷當(dāng)年天數(shù) H為每日應(yīng)計提的基金管理費 E為前一日基金資產(chǎn)凈值 基金管理費每日計提，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。 2、基金托管人的托管費 基金托管費按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計算。計算方法如下： H=E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù) H為每日應(yīng)計提的基金托管費 E為前一日的基金資產(chǎn)凈值 基金托管費每日計提，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。 3、基金銷售服務(wù)費 基金銷售服務(wù)費按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.25%的年費率計算。計算方法如下： H＝E×0.25%÷當(dāng)年天數(shù) H為每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費 E為前一日的基金資產(chǎn)凈值☆ 基金銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人支付給各代銷機構(gòu)，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
(三)不列入基金費用的項目 1、本基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用以及其他費用不得從基金財產(chǎn)中列支。 2、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或本基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。 3、其他具體不列入基金費用的項目依據(jù)中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(四)費率的調(diào)整 1、基金管理人和基金托管人可以磋商酌情調(diào)低基金管理費、基金托管費和基金銷售服務(wù)費，無須召開基金份額持有人大會。 2、基金管理人必須最遲于新的費率實施日前3個工作日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒體上刊登公告。
(五)基金稅收 本基金運作過程中涉及的各納稅主體，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定履行納稅義務(wù)。
五、基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制
(一)投資范圍 1、現(xiàn)金； 2、通知存款； 3、1年以內(nèi)(含1年)的銀行定期存款、大額存單； 4、剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的債券； 5、期限在1年以內(nèi)(含1年)的債券回購； 6、期限在1年以內(nèi)(含1年)的中央銀行票據(jù)； 7、中國證監(jiān)會、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。 對于法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許貨幣市場基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
(二)投資限制 1、本基金不得投資于以下金融工具 (1)股票； (2)可轉(zhuǎn)換債券； (3)剩余期限超過397天的債券； (4)信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券； (5)低于以下信用評級標(biāo)準(zhǔn)的短期融資券： 1)國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的A－1級或相當(dāng)于A－1級的短期信用級別； 2)根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以豁免信用評級的短期融資券，其發(fā)行人最近3年的信用評級和跟蹤信用評級具備下列條件之一： A、 國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AAA級或相當(dāng)于AAA級的長期信用級別； B、國際信用評級機構(gòu)評定的低于中國主權(quán)評級一個級別的信用級別。 同一發(fā)行人同時具有國內(nèi)信用評級和國際信用評級的，以國內(nèi)信用評級為準(zhǔn)。 本基金持有短期融資券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起20個交易日內(nèi)予以全部減持。 (6)以定期存款利率為基準(zhǔn)利率的浮動利率債券； (7)中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具； (8)如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金不受上述規(guī)定的限制。 2、投資組合遵循如下投資限制 (1)投資于同一公司發(fā)行的短期融資券及短期企業(yè)債券的比例，合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%； (2)貨幣市場基金的存款銀行應(yīng)當(dāng)是具有證券投資基金托管人資格、證券投資基金代銷業(yè)務(wù)資格或合格境外機構(gòu)投資者托管人資格的商業(yè)銀行； (3)貨幣市場基金投資于定期存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%； (4)存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的百分之三十；存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的百分之五； (5)在全國銀行間債券市場債券正回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%； (6)除發(fā)生巨額贖回情形外，債券正回購的資金余額在每個交易日均不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。因發(fā)生巨額贖回導(dǎo)致債券正回購的資金余額超過基金資產(chǎn)凈值20%的，基金管理人應(yīng)在5個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整； (7)本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日都不得超過180天； (8)本基金持有的剩余期限不超過397天但剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債券的攤余成本總計不得超過當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值的20%； (9)買斷式回購融入的基礎(chǔ)債券的剩余期限不得超過397天； (10)本基金與由基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%； (11)因基金規(guī)模變動、市場波動、發(fā)債公司合并等基金管理人之外的因素導(dǎo)致投資組合不符合上述規(guī)定的，基金管理人應(yīng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外； (12)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，本基金不受上述限制。 3、投資組合平均剩余期限計算方法 (1)平均剩余期限的計算公式 其中：投資于金融工具產(chǎn)生的資產(chǎn)包括現(xiàn)金類資產(chǎn)(含銀行存款、清算備付金、交易保證金、證券清算款、買斷式回購履約金)、1年以內(nèi)(含1年)的銀行定期存款、大額存單、剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的債券、期限在1年以內(nèi)(含1年)的逆回購、期限在1年以內(nèi)(含1年)的中央銀行票據(jù)、買斷式回購產(chǎn)生的待回購債券、中國證監(jiān)會、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。 投資于金融工具產(chǎn)生的負(fù)債包括期限在1年以內(nèi)(含1年)的正回購、買斷式回購產(chǎn)生的待返售債券等。 采用"攤余成本法"計算的附息債券成本包括債券的面值和折溢價；貼現(xiàn)式債券成本包括債券投資成本和內(nèi)在應(yīng)收利息。 (2)各類資產(chǎn)和負(fù)債剩余期限的確定 1)銀行存款、清算備付金、交易保證金的剩余期限為0天；證券清算款的剩余期限以計算日至交收日的剩余交易日天數(shù)計算；買斷式回購履約金的剩余期限以計算日至協(xié)議到期日的實際剩余天數(shù)計算。 2)一年以內(nèi)(含一年)銀行定期存款、大額存單的剩余期限以計算日至協(xié)議到期日的實際剩余天數(shù)計算。 3)銀行通知存款的剩余期限以存款協(xié)議中約定的通知期計算。 4)組合中債券的剩余期限是指計算日至債券到期日為止所剩余的天數(shù)，以下情況除外： 允許投資的浮動利率債券的剩余期限以計算日至下一個利率調(diào)整日的實際剩余天數(shù)計算。 5)回購(包括正回購和逆回購)的剩余期限以計算日至回購協(xié)議到期日的實際剩余天數(shù)計算。 6)中央銀行票據(jù)的剩余期限以計算日至中央銀行票據(jù)到期日的實際剩余天數(shù)計算。 7)買斷式回購產(chǎn)生的待回購債券的剩余期限為該基礎(chǔ)債券的剩余期限。 8)買斷式回購產(chǎn)生的待返售債券的剩余期限以計算日至回購協(xié)議到期日的實際剩余天數(shù)計算。 9)短期融資券的剩余期限以計算日至短期融資券到期日所剩余的天數(shù)計算。 10)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
(三)禁止行為 本基金禁止以下投資行為 1、承銷證券； 2、用基金財產(chǎn)向他人貸款或者提供擔(dān)保； 3、從事可能使基金承擔(dān)無限責(zé)任的投資； 4、買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外； 5、向基金管理人、基金托管人出資或者買賣基金托管人、基金管理人發(fā)行的股票或債券； 6、買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證券； 7、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動； 8、以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券或進(jìn)行證券回購； 9、與基金管理人的股東進(jìn)行交易，通過交易上的安排人為降低投資組合的平均剩余期限的真實天數(shù)； 10、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定禁止從事的其他行為。
六、基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式
(一)基金資產(chǎn)凈值 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值。
(二)估值方法 基金合同生效后，基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。 1、本基金資產(chǎn)估值采用攤余成本法，即估值對象以買入成本列示，按照票面利率或協(xié)議利率并考慮其買入時的溢價和折價，在剩余存續(xù)期內(nèi)平均攤銷，每日計提損益。本基金不采用市場利率和上市交易的債券和票據(jù)的市價計算基金資產(chǎn)凈值。 本基金投資工具的估值方法如下： (1)基金持有的短期債券采用折溢價攤銷后的成本列示，按票面利率計提應(yīng)收利息； (2)基金持有的貼現(xiàn)債券采用購入成本和內(nèi)含利息列示，按購入移動成本和到期兌付之間的收益，在剩余期限內(nèi)每日計提應(yīng)收利息； (3)買斷式回購以協(xié)議成本列示，所產(chǎn)生的利息在實際持有期間內(nèi)逐日計提?；刭徠陂g對涉及的金融資產(chǎn)根據(jù)其資產(chǎn)的性質(zhì)進(jìn)行相應(yīng)的估值?；刭徠跐M時，若雙方都能履約，則按協(xié)議進(jìn)行交割。若融資業(yè)務(wù)到期無法履約，則繼續(xù)持有現(xiàn)金資產(chǎn)；融券業(yè)務(wù)到期無法履約，則繼續(xù)持有債券資產(chǎn)，實際持有的相關(guān)資產(chǎn)按其性質(zhì)進(jìn)行估值； (4)基金持有的回購協(xié)議(質(zhì)押式回購)以成本列示，按協(xié)議利率在實際持有期間內(nèi)逐日計提利息； (5)基金持有的銀行存款以本金列示，按銀行實際協(xié)議利率逐日計提利息。 2、在有關(guān)法律法規(guī)允許交易所短期債券可以采用攤余成本法前，本基金暫不投資于交易所短期債券。 3、為了避免采用攤余成本法計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市價計算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生不利影響，基金管理人應(yīng)于每一估值日，采用市場利率和交易價格，對基金持有的估值對象進(jìn)行重新評估，即"影子定價"。當(dāng)"影子定價"確定的基金資產(chǎn)凈值與"攤余成本法"計算的基金資產(chǎn)凈值的偏離度的絕對值達(dá)到或超過0.25%時，基金管理人應(yīng)根據(jù)風(fēng)險控制的需要調(diào)整組合。其中，對于偏離度的絕對值達(dá)到或超過0.5%的情形，基金管理人應(yīng)參考成交價、市場利率等信息與基金托管人商定后對投資組合進(jìn)行價值重估，使基金資產(chǎn)凈值更能公允地反映基金資產(chǎn)價值，確保以攤余成本法計算的基金資產(chǎn)凈值不會對基金份額持有人造成實質(zhì)性的損害。同時，基金管理人應(yīng)編制并披露臨時報告。 4、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映基金資產(chǎn)公允價值的，基金管理人在與基金托管人商定后，根據(jù)實際情況按最能反映公允價值的方法估值。 5、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，本基金的會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，基金管理人有權(quán)按照其對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。 6、如有新增事項，按有關(guān)國家法律法規(guī)規(guī)定估值。如有國家最新規(guī)定的，從其規(guī)定。
(三)估值程序 基金的日常估值由基金管理人和基金托管人共同進(jìn)行?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率，并將估值結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式報送基金托管人，基金托管人按照基金合同規(guī)定的估值方法、時間與程序進(jìn)行復(fù)核；基金托管人于當(dāng)日復(fù)核無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進(jìn)行。
(四)基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益、基金7日年化收益率的公告方式 基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率。 基金管理人應(yīng)于開始辦理基金份額申購或者贖回當(dāng)日，在指定報刊和基金管理人網(wǎng)站上披露截止前一日的基金資產(chǎn)凈值、基金合同生效至前一日期間的每萬份基金凈收益、前一日的7日年化收益率。 基金管理人應(yīng)至少于每個開放日的次日在指定報刊和管理人網(wǎng)站上披露開放日每萬份基金凈收益和7日年化收益率。若遇法定節(jié)假日，應(yīng)于節(jié)假日結(jié)束后第二個自然日，披露節(jié)假日期間的每萬份基金凈收益、節(jié)假日最后一日的7日年化收益率，以及節(jié)假日后首個開放日的每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率。 基金管理人應(yīng)當(dāng)公告半年度和年度最后一個市場交易日的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率。 基金管理人應(yīng)當(dāng)在前款規(guī)定的市場交易日的次日，將最近一日的每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率登載在指定報刊和網(wǎng)站上。
七、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
(-)基金合同的變更 1、以下變更基金合同的事項應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過： (1)轉(zhuǎn)換基金運作方式； (2)變更基金類別； (3)變更基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略； (4)變更基金份額持有人大會程序； (5)其他對基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)產(chǎn)生重大影響的事項。 2、變更基金合同的基金份額持有人大會決議應(yīng)報中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或備案，并自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或出具無異議意見之日起生效。 3、如因相應(yīng)的法律、法規(guī)發(fā)生變動并屬于本合同必須遵照進(jìn)行變更的情形，或者基金合同的變更不涉及本合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化的(包括但不限于基金管理人、基金托管人的住所、法定代表人、組織形式、注冊資本等情況的變更)，或者基金合同的變更對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的，可不經(jīng)基金份額持有人大會決議，而經(jīng)基金管理人和基金托管人同意變更后公布，并報中國證監(jiān)會備案。
(二)基金合同的終止 1、出現(xiàn)下列情況之一的，基金合同終止 (1)基金份額持有人大會決定終止的； (2)基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的； (3)法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會要求或基金合同規(guī)定的其他情況。 2、基金合同終止時，基金管理人應(yīng)當(dāng)自終止之日起30個工作日內(nèi)組織成立基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算。 自基金合同終止之日起，與基金有關(guān)的所有交易應(yīng)立即停止。 基金財產(chǎn)清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算，在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責(zé)。
(三)基金財產(chǎn)的清算 1、基金財產(chǎn)清算小組 (1)基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金清算小組可以聘用必要的工作人員。 (2)基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)后，負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。 2、基金財產(chǎn)的清算程序 (1)基金合同終止后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)； (2)基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)； (3)基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)； (4)基金財產(chǎn)清算小組制作清算報告； (5)會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行審計； (6)律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書； (7)將基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案； (8)公布基金財產(chǎn)清算公告； (9)對基金財產(chǎn)進(jìn)行分配。 3、清算費用 清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金資產(chǎn)中支付。 4、基金財產(chǎn)清算后剩余資產(chǎn)的分配 依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用后如有余額，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。 5、基金財產(chǎn)清算的公告 (1)清算小組成立后2日內(nèi)應(yīng)就清算小組的成立進(jìn)行公告； (2)清算小組作出的清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見書，報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組公告； 3、清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告。 6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存 基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人按照國家有關(guān)規(guī)定保存15年以上。
八、 爭議的處理
對于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與本合同有關(guān)的爭議，本合同當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會當(dāng)時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力。 爭議處理期間，合同當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。 本合同受中國法律管轄。 九、基金合同的存放及查閱方式 本基金的基金合同存放在本基金管理人、基金托管人、基金代銷機構(gòu)和注冊 登記機構(gòu)的辦公場所和營業(yè)場所，投資者可在營業(yè)時間免費查閱；也可按工本費購買復(fù)印件，但應(yīng)以正本為準(zhǔn)。 基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。